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di Associazione AITRA

L’Associazione Italiana Trasparenza ed Anticorruzione “AITRA” è un’associazione senza fini di lucro che, sin dal 2015, riunisce dipendenti pubblici, professionisti, uomini e donne d’azienda, che vivono in prima persona le responsabilità e le esperienze connesse al ruolo di Responsabile della Prevenzione della Corruzione, di Responsabile della Trasparenza, di Responsabile Antiriciclaggio, di Responsabile della Protezione dei Dati Personali e di Responsabile Compliance in base alla vigente normativa anticorruzione (L. 190/2012 e s.m.i).

I soci attuali operano in tutte le aree maggiormente interessate dall’applicazione della normativa anticorruzione nella Pubblica Amministrazione e in numerose società ed enti di diritto privato controllati e partecipati dalle pubbliche amministrazioni e degli enti pubblici economici.

L’Associazione, tuttavia, ben gradisce il contributo di personalità che operano in tutte le realtà aziendali con interesse verso le tematiche della trasparenza, dell’anticorruzione e della compliance in generale.

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di Nunzia RUSSO

Tanti sono i modi per finanziare un’impresa e in particolare una startup, alternativi al normale autofinanziamento, per citare quelli più famosi oltre i classici Finanziamenti bancari abbiamo i Business Angel, il Crowdfunding, il Venture Capital e il Corporate Venture Capital.

A seconda della fase della vita della startup è consigliabile proseguire seguendo un metodo o un altro per i vantaggi e le peculiarità che ognuno di essi comporta.

Il timing giusto e la scelta corretta sono la chiave per far crescere o perire una startup in tempi brevi e rapidissimi.

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di Michel Klompmaker

Il Consiglio di Stato blocca il disegno di legge antiriciclaggio per il piano di azione congiunto fra banche e autorità pubbliche (TMNL, Istituto olandese per il monitoraggio delle transazioni).

L’attuale strutturazione dell’approccio antiriciclaggio in maniera congiunta fra banche, autorità di vigilanza e autorità investigative non è opportuno. E, la maggiore possibilità di catturare truffatori, criminali e terroristi non giustifica la violazione della privacy di tutti i cittadini e delle imprese. Con una sentenza, il Consiglio di Stato, si è espresso in maniera critica in merito all’ampliamento e al trasferimento delle investigazioni antiriciclaggio alle banche e alla attuale configurazione del TMNL (Istituto olandese per il monitoraggio delle transazioni), partnership pubblico-privato per la lotta al riciclaggio.

Rimane il fatto che 10 miliardi di transazioni passano ogni anno attraverso il sistema bancario, una quantità che può essere monitorata efficacemente solo in modo completamente automatico. Sicurezza, grazie alla lotta alla criminalità o tutela della privacy? La scelta è politica.

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di Giovanni COSTA

Capita di leggere sempre più spesso dichiarazioni di opinionisti, leader politici, esperti vari che con toni millenaristi annunciano la fine della globalizzazione. Della quale danno una versione un po’ distorta, se non caricaturale, riducendola a delocalizzazione produttiva e attribuendole ogni possibile malefatta in termini di impoverimento dei Paesi di nuova industrializzazione, di scomparsa del ceto medio produttivo, di deindustrializzazione delle nostre regioni. Ad essa oppongono una versione altrettanto caricaturale della deglobalizzazione sotto specie di reshoring e sue varianti.

Difficile giustificare questa fretta di dichiarare morto qualcosa che non si è ancora espresso compiutamente, e che innegabilmente ha contribuito all’aumento della ricchezza mondiale anche se non equamente distribuita.

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di Ivo INVERNIZZI

1. Il tema di Jackson Hole 2022: “ridefinire i vincoli sull’economia e la politica economica“.

Il tema del Simposio di politica economica di Jackson Hole 2022 «Reassessing Constraints on the Economy and Policy» è stato emblematico. Gli esperti attendevano che il presidente Fed Powell evidenziasse l’impegno a ripristinare la stabilità dei prezzi.

Del resto, Jackson Hole storicamente è stata una venue in cui definire la politica a lungo termine.

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di Florinda SCICOLONE

Quest’estate rovente considerata dai meteorologi eccezionale per la persistenza delle temperature elevatissime, noi italiani la ricorderemo anche per l’eccezionalità verificatesi negli scenari istituzionali perché con DPR il 21 luglio 2022 n.96 e 97 sono state sciolte Senato e Camera dei Deputati e sono state convocate le elezioni politiche anticipate per il 25 settembre 2022. Quindi, noi cittadini agli albori di un fresco autunno saremo chiamati ad esprimere attraverso il voto elettorale, il nostro consenso per eleggere l’arco parlamentare, per la prima volta ridotto in seguito alla riforma costituzionale, che dovrà rappresentarci nella prossima legislatura e quindi di conseguenza avremo da qui a poco un nuovo Governo del paese.

L’attesa di una nuova legislatura per un tecnico del diritto è da un lato l’occasione precipua per una riflessione sulle normative che vigono con le quali si confronta tutti i giorni nello svolgimento della professione, e dall’altro l’auspicio che la nuova legislatura possa essere protagonista di riforme strutturali importanti che soddisfano la necessità di alcune modifiche normative finalizzate a migliorare l’applicabilità e il funzionamento pratico.

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di Francesco Domenico ATTISANO

Lo scorso 11 agosto la Ragioneria Generale dello Stato ha pubblicato la Circolare n. 30 avente ad oggetto le “procedure di controllo e rendicontazione delle misure PNRR”(1).

Il documento è di fondamentale importanza, in quanto fornisce indicazioni metodologiche e spunti operativi per tutte le pubbliche amministrazioni centrali titolari di misure (investimenti/riforme) del PNRR, nonché ai Soggetti Attuatori(2), per orientarle nelle principali fasi amministrative di avvio e attuazione degli interventi PNRR.

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Redazione

Per la funzione di Compliance del settore bancario e finanziario è fondamentale essere a conoscenza delle modifiche e degli aggiornamenti normativi di leggi e regolamenti emessi dalle principali istituzioni dell’UE.

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Redazione

Quali fattori sono da considerare quando si vuole istituire in azienda la funzione di Compliance?

Per istituire con successo la funzione di Compliance in azienda occorre partire dalla cd. ruota della Compliance. La ruota e gli elementi che la compongono, sono una guida per ottenere una funzione di compliance efficace e indipendente.

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Redazione

I rischi di riciclaggio negli Stati Uniti variano a seconda dello Stato.  Sempre più spesso circolano sugli organi di stampa(1) notizie che riguardano le attività di alcuni Stati degli USA impegnati a fornire valide basi giuridiche alle istituzioni finanziarie che riconoscono la segretezza, e quindi, il segreto bancario ai propri clienti.

Nella valutazione del rischio geografico, i soggetti obbligati alla normativa AML, considerano in genere gli USA come un unico Paese.

Invece, gli istituti finanziari e gli altri obbligati AML farebbero bene a distinguere tra le singole giurisdizioni all’interno degli USA e, di conseguenza, valutare i rischi di integrità legati alle attività commerciali condotte dalla propria clientela.

A ben guardare non si tratta di una sorpresa; già nel 2020 gli USA erano al 2° posto – subito sotto le Isole Cayman – nella classifica della segretezza finanziaria Financial Secrecy Index elaborata dal Tax Justice Network(2).

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