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di Valentina LANA e Michel SAPIN

Il salto in avanti nella lotta contro la corruzione e l’impulso della legge Sapin II: un cambio di paradigma. Abstract

Dopo essere stata criticata dal gruppo di lavoro dell’OCSE sulla corruzione per gli sforzi limitati nella lotta contro la corruzione di pubblici ufficiali stranieri e per aver visto le sue società pesantemente multate per violazione del Foreign Corrupt Practices Act degli Stati Uniti, la Francia ha adottato la legge Sapin II nel 2016.

Questa legge ha cambiato radicalmente il sistema giuridico francese introducendo l’obbligo per le imprese di prevenire la corruzione, estendendo l’extraterritorialità della legge e creando un meccanismo giudiziario (CJIP) che consente una negoziazione tra un pubblico ministero e una persona giuridica.

La riforma ha rafforzato gli sforzi nella lotta contro la corruzione, ha migliorato la reputazione e ha creato quello che sarebbe stato definito il “sistema francese”, con un canale amministrativo che corre in parallelo con il canale penale. La Francia è ora un paese leader nella lotta contro la corruzione, ma i suoi sforzi non dovrebbero essere abbandonati se vuole mantenere il livello che ha raggiunto così rapidamente.

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di Giovanni COSTA

Sicurezza in Banca. Curiosità da vizio a virtù

Fa discutere il caso del funzionario di Intesa Sanpaolo che per due anni ha controllato circa 3.500 clienti e ha effettuato circa 6.600 accessi ai movimenti dei loro conti e delle loro carte di credito.

La banca e le autorità stanno svolgendo i loro accertamenti per capire se fosse spinto solo da una morbosa curiosità o fosse invece pedina di un’attività di dossieraggio.

In attesa degli esiti mi sembra interessante riflettere su due punti.

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Redazione

L’Autorità olandese per la Protezione dei Dati (AP) ha recentemente inflitto una sanzione pesantissima a Experian, tra i principali colossi mondiali delle informazioni creditizie e analisi dei dati, per gravi violazioni alla normativa sulla privacy.

L’importo preciso della multa rimane riservato per ora, ma si ipotizza che ammonti a decine di milioni di euro. Si tratta di una delle sanzioni più alte mai comminate dall’AP nei Paesi Bassi, superata forse solo dalla multa di 290 milioni di euro imposta a Uber nel luglio scorso.

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di Francesco Domenico ATTISANO

Una strategia esecutiva per mitigare i rischi dell’AI: Red Teaming

Una delle strategie esecutive prioritarie per la gestione dei rischi dell’intelligenza artificiale è il “Red Teaming” (RT).

Si ritiene che il RT sia una delle migliori pratiche di “Risk Prevention” (quale strumento di Policy) e nel contempo di “Risk Response”, per un’organizzazione aziendale che si affaccia o utilizza o implementa sistemi e processi con l’Artificial Intelligence. 

Ma vediamo meglio cos’è…

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di Fabio NEROZZI

Il fenomeno del Money Muling: sfide e prevenzione

Il fenomeno del money muling ha subito una trasformazione significativa con l’avanzare della tecnologia e la globalizzazione. In passato, i cosiddetti “muli” del denaro erano incaricati di trasportare fisicamente contante, spesso in grandi quantità, oltre i confini nazionali per conto di organizzazioni criminali, usando valigie o altri mezzi nascosti.

Questo metodo, però, comportava rischi elevati di rilevamento e arresto e, nell’immaginario collettivo degli italiani, anche lunghe camminate nei boschi che delimitano il confine tra Italia e Svizzera.

Con l’avvento del digitale, il money muling si è evoluto e si sta evolvendo a velocità sempre maggiori.

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di Marco AVANZI

Approccio al rischio e considerazione degli scenari futuri. Riflessioni sul ruolo del Risk Manager

In un’epoca come l’attuale, caratterizzata da cambiamenti e fenomeni di estremo impatto e rilevanza, sorge spontaneo riflettere come possiamo operare, nell’ambito della gestione del rischio, per far fronte ad uno scenario globale mutevole come quello attuale.

La domanda che ci dovremmo porre come praticanti della materia è quella relativa all’adeguatezza dell’approccio tradizionale rispetto ai cambiamenti globali e culturali e se questo non necessiti di qualche riflessione metodologica.

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di Nicola LORENZINI

Il 19 giugno 2024 segna una data storica per il settore della compliance e della regolamentazione finanziaria in Europa, con la pubblicazione del cosiddetto AML Package nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea.

Questo pacchetto di riforme ambiziose, che entrerà gradualmente in vigore tra il 2025 e il 2029, rappresenta un passo fondamentale per l’uniformazione delle normative antiriciclaggio (AML) e di contrasto al finanziamento del terrorismo (CFT) all’interno dell’Unione.

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di Sossio CHIEREGO

Abstract

L’articolo pubblicato da Jean-Jacques Hervé sulla Rivista della Schuman Fondation a titolo “European agriculture and Ukrainian agriculture complement each other” afferma che le agricolture dell’UE e dell’Ucraina siano complementari tra loro e si imponga la gestione delle connesse sinergie agroalimentari ed economiche(1).

Un’attenta lettura dell’articolo, la valutazione delle implicazione chiave della tesi e la considerazione dei recenti eventi agroalimentari UE urgono a considerare la tesi non condivisibile per 2 motivazioni:  

La tesi stessa è influenzata da bias logici e non supportata da basi fattuali. Gli (eventuali) vantaggi sarebbero annullati da maggiori problemi per l’UE. Continua a leggere

di Ivo INVERNIZZI

1. Inflazione dei servizi in calo, PIL rivisto a ribasso: per Lagarde l’area euro non va verso la recessione

In attesa del meeting monetario Bce del 17 ottobre 2024, quasi tutti gli operatori di mercato si aspettavano che l’istituto bancario centrale europeo tagliasse i tassi di riferimento di 25 basis point a causa dell’accelerazione della disinflazione e dell’indebolimento dell’attività economica.

Tuttavia, non era certo che il Governing Council indicasse un percorso formale di tagli da seguire fino al 2025, attenendosi al suo approccio data dependent. La decisione di dicembre sarebbe stata il vero punto di svolta basato su proiezioni macroeconomiche complete.

Dicembre sarebbe stato decisivo sia per un passaggio a tagli più rapidi dei tassi, sia in termini di wording dello Statement BCE, poiché solo allora la BCE avrebbe avuto certezza sulla convergenza al target d’inflazione, sul PIL e sull’esito elettorale americano.

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di Francesco Domenico ATTISANO

Il ruolo dell’Internal Audit e del Risk Management a supporto del Board e di HR Premessa sull’attenzione globale ai rischi di Human Capital

Il Risk in Focus della Confederazione Europea degli Istituti di Internal Auditors (ECIIA), come scritto in un precedente articolo è alla nona edizione. Il progetto di ricerca – survey è diventato così rilevante che l’IIA Global ha adottato la best practice europea e lo ha promosso dal 2023; quindi dall’anno scorso c’è un Risk in Focus Global(1) e  poi ogni Area(2) ha portato avanti il suo progetto ricalcando di massima l’impostazione di ECIIA. 

Nelle varie survey sono rappresentati: a) i livelli di rischio attuali e le priorità di audit; b) le variazioni nei livelli di rischio nell’ultimo anno; c) i fattori di rischio per regione; d) le pratiche principali per affrontare i principali rischi. 

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